Voor de financieringsbehoefte kan de gemeente gebruik maken van een kortlopende kredietfaciliteit
(tot een maximum van € 10 mln.) bij de BNG. Per 29 november 2021 is hier de bankgarantie voor Ikea ad € 1 mln. van afgetrokken zodat de kredietfaciliteit nog € 9 mln. bedraagt. De hoogte en het gebruik van deze faciliteit is onderdeel van de treasuryfunctie, welke elders in de jaarstukken wordt toegelicht.
Per 1 juli 2021 is de wet op het schatkistbankieren aangepast. De drempel voor het schatkistbankieren is gegaan van 0,75 naar 2 procent van het begrotingstotaal – met een minimum van € 1 mln. Voor gemeenten met een begrotingstotaal van € 500 mln. of meer is de drempel € 10 mln. euro plus 0,2 procent van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 mln. euro te boven gaat. Dat hebben de fondsbeheerders Binnenlandse Zaken en Financiën met de Vereniging van Nederlandse Gemeenten en de koepelorganisaties van de provincies en de waterschappen afgesproken.
De wijziging valt samen met de datum dat de BNG start met het in rekening brengen van rente op positieve saldi boven de € 0,5 mln. Met de BNG hebben we een overeenkomst afgesloten om dagelijks saldi boven de € 0,4 mln. af te romen naar de schatkist. Dit wordt gedaan naar de stand om 15:15. Hiermee voorkomen we onnodige rentelasten.
Voor 2021 bedroegen de middelen, bedoeld in artikel 2, lid 4, van de Wet financiering decentrale
overheden, die in het kader van het drempelbedrag door de gemeente buiten ‘s Rijks schatkist zijn
aangehouden per kwartaal:
- 1e kwartaal 2021 € 0,154 mln.
- 2e kwartaal 2021 € 3,028 mln.
- 3e kwartaal 2021 € 1,145 mln.
- 4e kwartaal 2021 € 3,366 mln.
Het EMU saldo over 2021 bedraagt € 18 mln. voordelig. Dit komt voornamelijk door het saldo van investeringen € 65 mln., batige saldo over 2021 € 29 mln. afschrijvingen € 31 mln. en toename werkkapitaal (waaronder voorraden) € 23 mln.