Financiën

Programma 5 heeft over 2021 een positief saldo van -€ 5,1 mln. Het saldo bestaat uit € 2,0 mln. hogere lasten en -€ 7,1 mln. hogere baten.

Hieronder volgt per onderdeel een toelichting:

Lasten
De hogere lasten van € 2,0 mln. worden veroorzaakt bij de vastgoedportefeuille (€ 2,1 mln.), door het niet toerekenen van de apparaatsbaten- en lasten aan producten bij de najaarsrapportage (€ 1,2 mln.) en diverse afwijkingen bij de lasten bij bereikbaarheid, de openbare ruimte, afvalinzameling, regen- en afwatersystemen (-€ 1,3 mln.). Tegenover deze hogere lasten staan ook hogere baten.

Vastgoedportefeuille
De hogere lasten (€ 2,1 mln.) worden verklaard voor € 0,3 mln. aan onderhoudskosten en een toevoeging van € 1,3 mln. aan de voorziening voor saneringskosten. Daarnaast zijn er voor € 0,5 mln. hogere verkoopkosten en kapitaalslasten geweest.

Niet toerekenen van de apparaatsbaten- en lasten aan producten
Een verschil van € 1,2 mln. wordt verklaard door het niet toerekenen van de apparaatsbaten- en lasten aan producten bij de najaarsrapportage. Het totale effect is bij de najaarsrapportage verantwoord in programma 7, Bestuur en Financiën. Zie voor verdere uitleg de toelichting in programma 7 (bij ‘Financiën’).

Openbare ruimte, bereikbaarheid en regen- en afwatersystemen
De lagere lasten bij het beheer en onderhoud van de openbare ruimte (-€ 1,3 mln.) worden enerzijds verklaard door minder onderhoud bij wegen, riool en groen als gevolg van nog niet afgeronde aanbestedingen (-€ 0,5 mln.). Anderzijds zijn de lasten lager uitgevallen (-€ 0,5 mln.) door vertragingen bij het baggeren van watergangen en diverse bereikbaarheidsprojecten. De lagere uitgaven bij de bereikbaarheidsprojecten zijn toegevoegd aan het investeringsfonds (zie programma 7). Daarnaast zijn er voordelen op diverse onderdelen bij het rioolbeheer en –onderhoud, waaronder een lagere kwijtschelding (-€ 0,3 mln.).

Baten

De hogere baten (-€ 7,1 mln.) worden veroorzaakt door hogere baten bij de vastgoedportefeuille (-€ 6,7 mln.) en het niet toerekenen van de apparaatsbaten- en lasten aan producten bij de najaarsrapportage (-€ 0,5 mln.)

Vastgoedportefeuille
Er is bruto voor € 6,7 mln. meer aan opbrengsten gerealiseerd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere bate van verhuur/canons (- € 0,2 mln.), hogere subsidiebaten (- € 1,3 mln.), hogere baten als gevolg van de omzetting erfpachten (-€ 1,9 mln.), hogere verkoopopbrengsten (-€ 2,5 mln.) en hogere baten bij het in rekening brengen van onderhouds- en apparaatskosten (- € 0,8 mln.). Deze hogere inkomsten zijn toegevoegd aan het investeringsfonds (zie programma 7).

Niet toerekenen van de apparaatsbaten- en lasten aan producten
Een verschil van -€ 0,4 mln. wordt verklaard door het niet toerekenen van de apparaatsbaten- en lasten aan producten bij de najaarsrapportage. Het totale effect is bij de najaarsrapportage verantwoord in programma 7, Bestuur en Financiën. Zie voor verdere uitleg de toelichting in programma 7 (bij ‘Financiën’).